Расчетный счет: что это такое, как выглядит и что означает — определение понятия, формат, открытие и ведение
Расчетный счет, р/с — это банковский счет, но он отличается от лицевого и корреспондентского счета.
Расчетные счета открывают физическим и юридическим лицам, чтобы вести финансовый учет и выполнять операции с деньгами. Он входит в список обязательных реквизитов вместе с ИНН, ОГРН, БИК, юридическим адресом.
Собственными деньгами на счете физические лица могут пользоваться по своему усмотрению. В любой момент деньги можно перечислить на счет в другом банке. ИП и юридические лица могут открывать неограниченное количество расчетных счетов в рублях РФ в любых банках.
Для сравнения, лицевой счет — идентификатор в какой-либо системе учета. В банках тоже применяют лицевые счета, но они используются также:
- мобильными операторами для учета абонентов, начисления платежей за услуги связи и интернета;
- в системе ЖКХ для учета пользователей, для выплат за услуги;
- госорганизациями — СНИЛС для начисления пособий;
- в бухгалтерии для выплаты отпускных, зарплаты.
Как расшифровать цифры в расчетном счете
Расчетный счет индивидуален для каждого владельца. Но это не случайный набор цифр.
По такой схеме можно расшифровать любой расчетный счет
- Первые 3 цифры — балансовый счет первого порядка. Эти цифры указывают на собственника: 407 — для юридических лиц, 408 — для физических лиц, а 405 и 406 — для государственных организаций.
- Четвертая и пятая цифра — балансовый счет второго порядка. Этот набор содержит дополнительные сведения о владельце счета.
- С шестой по восьмую цифру — обозначение валюты по общероссийскому классификатору. К примеру, 643 — рубли, 978 — евро и 840 — доллары.
- Девятая цифра — контрольная, с ее помощью банки проверяют статус счета и правильность написания.
- С 10 по 13 цифру — обозначение банковского подразделения.
- Последние семь цифр — уникальный номер владельца счета.
Умение расшифровывать счет не обязательно, но помогает ориентироваться в реквизитах и получать дополнительную информацию.
к содержанию ↑Расчетный счет это
У компаний, осуществляющей деятельность на территории РФ, должен быть расчетный счет (РС) в российском банке. Поговорим о том, что такое РС, в чем его особенности и как его открыть.
5,2 тыс. открытий
Зачем нужен РС
К РС можно подключить торговый и онлайн-эквайринг для приема оплаты бизнес-картами.
Условия по доп. опциям различаются. Например, есть варианты с начислением процентов на остаток при соблюдении условий:
⦁ По минимальному неснижаемому остатку.
В платежных поручениях помимо расчетного счета также указывают корреспондентский. Они начинаются с 301, принадлежат банкам и представляют собой уникальные записи в реестре ЦБ.
к содержанию ↑Какие операции можно проводить по РС
Юрлица и ИП могут проводить безналичные операции:
⦁ Переводить деньги контрагентам по ПП.
⦁ Перечислять средства в разные инстанции.
⦁ Выплачивать зарплату сотрудникам.
⦁ Вносить и выводить деньги через кассу и по бизнес-картам.
Виды расчетных счетов
Вести бизнес без РС в России практически невозможно. Использовать свою карту для приема платежей не получится.
Рассмотрим основные виды счетов.
Для ИП
Счета физических лиц в предпринимательской деятельности могут использовать только самозанятые.
ИП без наемных сотрудников могут не открывать РС и принимать только наличные в пределах 100 000 рублей за операцию по каждому договору.
Для юрлиц
Все юрлица в РФ обязаны оформить р/с в российских банках. Принципиальных различий в РКО между ИП и юрлицами нет, за исключением разного пакета документов.
Рублевый
На РС можно получать деньги от клиентов и расплачиваться с поставщиками и партнерами в рублях. Его открывают только для текущих трат, связанных с бизнесом.
Валютный
Открывают в инвалюте: долларах, евро, юанях, иенах, фунтах и так далее. У одного счета может быть только одна валюта: нельзя перевести деньги с рублевого на долларовые счета.
Текущий
Основное отличие от расчетного счета в том, что РС могут открыть юрлица и ИП, а текущий — только физлица.
Транзитный
На банковских счетах хранится валютная выручка юрлиц и ИП. Транзитный счет открывается к валютному.
Отказаться от него не получится, так как все переводы в инвалюте резидентов РФ и рублевые переводы с нерезидентами проходят валютный контроль.
При поступлении средств от зарубежных клиентов банк зачисляет их именно на транзитный счет.
Лицевой
В баках под «лицевым счетом» обычно подразумевают семь цифр РС: с 14 по 20 (уникальный номер клиента).
Не нужно путать лицевые и депозитные счета (ДС). ДС — это отдельный счет, на котором можно хранить деньги и получать проценты на остаток.
Лицевой счет подходит исключительно для хранения денег, выплаты зарплат и получения кредитов в банке. Открыть такой счет могут физлица, представители юрлиц, ИП и госкорпораций.
Переводы на РС
Пополнить счет можно в офисе финорганизации, банкомате или в личном кабинете.
В онлайн-банкинге обычно есть раздел «Переводы»: достаточно ввести реквизиты получателя (р/с, к/с, БИК и так далее) и подтвердить операцию.
Внести наличную выручку на счет ООО можно:
- Через кассу банка — направить поручение менеджеру банка, который получит деньги из кассы юрлица и перечислит на РС
- Путем самоинкассации — пополнить с корпоративной карты
За операции может списываться комиссия по тарифам банка.
к содержанию ↑Какие документы потребуются
В базовый перечень документов для ИП входят:
⦁ Свидетельства о постановке на учет в ФНС.
⦁ Образцы подписей и оттиска печати (при наличии).
⦁ Паспорт и доверенность на представителя юрлица.
⦁ Свидетельство о регистрации.
⦁ Данные о системе налогообложения.
⦁ Приказ или решение о назначении руководителя.
⦁ Данные из Госкомстата с указанием кодов ОКВЭД (есть на сайте ФНС).
⦁ Лицензии по ОКВЭД (если деятельность лицензируемая).
Подходят оригиналы или нотариально заверенные копии документов. Менеджер может запросить доп. сведения: уточните список бумаг заранее.
к содержанию ↑Как сократить расходы на юристов
Налоговые консультации, трудовые споры, юридические консультации, юрист по банкротству
Расшифровка расчетного счета
Фото: Shutterstock
Расчетный счет состоит из двадцати цифр, которые объединены в шесть групп. Каждый блок несет информацию, например, о владельце счета, валюте, филиале банка.
- Первый блок включает в себя три цифры и показывает, к какой категории относится владелец: 408 — физическое лицо или ИП, 407 — юридическое лицо, 405 и 406 — госорганизации и учреждения.
- Второй блок показывает специфику деятельности владельца и читается вместе с первой группой. Пример: 40701 — коммерческая компания, оказывающая финансовые услуги, 40702 — открытые и закрытые общества, 40703 — некоммерческая организация, 40802 — ИП.
- Третий блок состоит из трех цифр, обозначающих валюту счета. Например, 810 — российский рубль, 840 — доллар США, 978 — евро. Полный список кодов можно посмотреть в общероссийском классификаторе.
- Четвертый блок — это одна цифра, которая не несет никакой информации, а служит для защиты от опечаток в номере расчетного счета.
- Пятый блок включает четыре цифры, обозначающие код филиала или отделения банка.
- Шестой блок самый объемный и состоит из семи цифр — уникального кода, который присваивается каждому клиенту банка. Эти цифры формируются автоматически по определенному алгоритму кредитной организации.
Чем отличается лицевой счет от расчетного счета
Фото: Shutterstock
Лицевой счет — в широком смысле цифровой идентификатор в какой-либо системе учета. Его номер говорит о принадлежности конкретному субъекту. В банке лицевым счетом обычно называют последние семь цифр расчетного.
Также лицевым счетом называют реквизиты, условия использования которых для физлиц и компаний сильно различаются. Граждане могут использовать лицевой счет при открытии вклада, оформлении кредита или карты. Организации могут оформить такой счет, например, для погашения кредита, но применять для коммерческой деятельности запрещено.
Лицевой счет используют для некоммерческих операций, расчетный — для ведения бизнеса.
Лицевые счета применяются не только в банковской сфере и используются:
- операторами мобильной связи и интернета для учета абонентов, начисления платежей за услуги связи;
- в системе ЖКХ для учета пользователей, начисления и приема оплаты коммунальных услуг;
- в госорганизациях — например, СНИЛС для перечисления пособий;
- в бухгалтерии для начисления зарплаты и отпускных работникам.
Основные этапы
- Изучить условия открытия счета, тарифы, дополнительные привилегии в разных банках и выбрать оптимальный вариант.
- Собрать стандартный пакет документов и дополнительный, который может запросить выбранный банк.
- Написать заявление на открытие расчетного счета, уплатить комиссию и отдать документы на проверку сотруднику банка.
- Дождаться ответа кредитной организации. Обычно проверка занимает от одного до трех рабочих дней. При отказе банк имеет право не раскрывать причину.
В случае положительного ответа менеджер банка пригласит подписать все необходимые документы для открытия расчетного счета. После оформления можно пользоваться счетом и подключать дополнительные услуги, например, эквайринг.
Следующая