Пошаговая инструкция по регистрации ИП в налоговой в 2025 году
Чтобы пройти регистрацию в качестве ИП, не обязательно обращаться к специалистам: встать на учет в налоговой можно самостоятельно. Самое важное — правильно оформить все документы. Госпошлина за регистрацию — 800 рублей, ее можно вообще не платить, если подать документы в электронном виде.
Чтобы успешно пройти регистрацию в качестве ИП и не тратить время на повторную подачу документов из-за допущенных ошибок, необходимо с первого раза верно заполнить все бланки. Для этого можно досконально изучить требования ФНС или воспользоваться онлайн-сервисом, который бесплатно подготовит весь пакет документов с учетом актуальных правил их заполнения.
к содержанию ↑1. Как самому подготовить документы на регистрацию ИП
Чтобы избежать отказа в регистрации, необходимо правильно подготовить пакет документов именно для вашего случая. Все будущие предприниматели в 2025 году подают два основных документа:
- Паспорт с копиями всех заполненных страниц
- Заявление на регистрацию ИП по форме № Р21001
В заявлении на регистрацию необходимо заполнить персональные сведения: ФИО, адрес, контактную информацию, а также прописать коды видов деятельности, которыми вы планируете заниматься. Нужно выбрать один основной код и любое количество дополнительных по желанию.
Налоговая предъявляет строгие требования к оформлению заявления на регистрацию, и если они не будут соблюдены, вы можете получить отказ в постановке на учет. Документы вернут даже при неправильном выборе цвета ручки или шрифта.
Полный список документов для регистрации ИП зависит от таких моментов:
- Способ подачи документов. Если вы выберите способ подачи через МФЦ, нотариуса или сайт ФНС — пошлину не нужно платить. Соответственно, в этом случае квитанция вам не потребуется. Если же вы будете подавать документы лично в налоговую или отправлять почтой, нужно оплатить госпошлину в размере 800 рублей и приложить квитанцию (желательно).
- Режим налогообложения. Предприниматели, которые планируют использовать специальный налоговый режим, могут сразу в момент регистрации дополнить пакет документов уведомлением о переходе на УСН или ЕСХН. Обратите внимание: при подаче документов через МФЦ такое заявление не принимают. Придется подавать его в налоговую отдельно в течение 30 дней, если хотите использовать спецрежим с момента начала деятельности, а не со следующего календарного года.
- Гражданство заявителя. Иностранным гражданам необходимо дополнительно к основному пакету документов приложить перевод удостоверения личности, заверенный нотариусом, иногда и свидетельство о рождении, если в основном документе не указано место рождения. Также нужно доказать легальность нахождения в РФ: предъявить копию вида на жительство или разрешения на временное пребывание.
- Возраст. Несовершеннолетним предпринимателям требуется согласие законного представителя, решение суда о дееспособности или свидетельство о браке.
- Вид деятельности. Некоторые виды бизнеса требуют предоставления дополнительных документов, например справки об отсутствии судимости.
- Кто подает заявление. При подаче документов на регистрацию представителем, оформите на него нотариальную доверенность и приложите к пакету документов.
Читайте также: Список документов для регистрации ИП в 2025 годуХотите открыть ИП онлайн через Росбанк?
Это бесплатно! Сотрудники банка помогут заполнить документы для регистрации ИП и подать их онлайн, выпустить ЭЦП, а также открыть счёт. Переходите по ссылке ниже, чтобы узнать подробности, и оставляйте заявку.
Если не подходит онлайн-подача, наш онлайн-сервис подготовит все документы для подачи, учитывая новые требованиям закона и ФНС.
2. Как в 2025 году самостоятельно подать документы
При самостоятельной подаче документов на регистрацию придерживайтесь следующего порядка действий:
- Снимите копии со страниц паспорта
- Заполните заявление по форме Р21001
- Подготовьте уведомление о переходе на УСН или ЕСХН, если планируете использовать спецрежим
- Выберите оптимальный способ подачи документов:
- С помощью бесплатного онлайн-сервиса Росбанка, который поможет подготовить и направить документы, выпустить ЭЦП, открыть расчетный счет
- Лично или через представителя в ИФНС или МФЦ
- По почте ценным письмом с описью вложений
- Курьерской службой (для г. Москва)
- Через нотариуса — он направит документы с помощью своей ЭЦП
- Через онлайн-сервис ФНС с помощью своей ЭЦП
Готовые документы налоговая отправит на электронную почту через 5 дней. Эти документы в бумажном виде вы можете забрать в месте их подачи, сделав об этом соответствующую отметку на последнем листе формы № Р21001.
к содержанию ↑3. Что делать после регистрации ИП
Рекомендованные действия после регистрации ИП:
- Определитесь с налоговым режимом. Если вы ещё не сделали этого, стоит принять решение в течение 30 дней после регистрации, поскольку переход на некоторые спецрежимы ограничен сроками. Вы можете выбрать один из 4-х спецрежимов: УСН, НПД, ПСН и ЕСХН или остаться на ОСНО.
- Зарегистрируйтесь в ФСС, если принимаете сотрудников. Для работы в одиночку вставать на учет в фондах не нужно, информацию о новом ИП туда направит налоговая.
- Получите коды статистики. Они необходимы для открытия банковского счета, заполнения деклараций. Если отдел статистики не отправил коды на вашу электронную почту автоматически, обратитесь за ними самостоятельно.
- Закажите печать. Вы не обязаны по закону работать с печатью, но без нее нельзя осуществлять ряд рабочих задач: оформлять бумажные трудовые книжки, участвовать в госзакупках и т.п. Экономия на печати не стоит таких ограничений. Минимальная цена оттиска — от 300 рублей.
- Откройте банковский счет. Большинство банков предлагают бесплатное открытие расчетного счета предпринимателям.
- Купите и установите кассу. Предприниматели обязаны работать с онлайн-кассой.
- Оформите лицензию. Приобрести лицензию нужно, если выбранная вам деятельность подлежит обязательному лишцензированию. Соберите нужные документы, подайте их в лицензирующий орган, оплатите пошлину.
- Займитесь внутренним документооборотом. Составьте трудовой распорядок, оформите трудовые книжки и приказы, договоры с сотрудниками.
- Заполняйте декларации и оплачивайте налоговые взносы согласно выбранному режиму налогообложения.
- Оплачивайте взносы в ПФР, ФСС и ФОМС за себя и своих сотрудников. Каждый предприниматель обязан перечислять за себя взносы только в ПФР и ФОМС, а регистрация в ФСС является добровольной, если у вас нет сотрудников.
Открываете ИП? Скачайте все документы бесплатно!
к содержанию ↑6 способов подачи документов в налоговую инспекцию. Плюсы и минусы.
В дальнейшем, если необходимо внести какие-то изменения в компанию и уведомить об этом налоговую. Это может быть смена наименования, руководителя, видов деятельности, ввод инвестора и прочее.
Не так давно существовало только три варианта подачи документов в налоговую: лично, по доверенности или по почте. Сейчас же возможностей стало больше. Рассмотрим все возможные варианты подачи документов в ФНС, чтобы выбрать наиболее удобный.
В зависимости от вида регистрационных действий заявителями могут быть учредители, участники, руководители и иные лица в соответствии с законодательством РФ.
Все возможные способы подачи документов:
- Лично
- По доверенности через представителя
- По почте
- Через DHL Express
- Электронно (самостоятельно или через нотариуса)
- Через нотариуса (для определённых регистрационных действий)
Подробнее о плюсах и минусах каждого из способов далее.
к содержанию ↑1. Лично
Лично без нотариальной доверенности
Хороший вариант при первичной регистрации (открытии ООО или ИП), если участники не желают удостоверять свои подписи у нотариуса и могу собраться все вместе для похода в налоговую. Если кто-то из участников не может пойти в налоговую, его подпись на заявлении нужно будет удостоверять у нотариуса.
У такого способа подачи документов на регистрацию есть свой плюс, но много и минусов.
не нужно тратить время и деньги на заверение подписи заявителя (ей) у нотариуса.
обращаться придётся только в налоговую, в МФЦ фактически эта услуга не работает;
Мнение экспертаМитрофанов Денис Романовичнеобходимо выделить время и собраться всем участникам вместе для поездки в налоговую; этот способ возможен только при создании юридического лица.
Лично заявитель с нотариально удостоверенной подписью
Если в случае с регистрацией ООО можно избежать посещения нотариуса, то в случае внесения изменения в ЕГРЮЛ или учредительные документы компании необходимо заверять соответствующее заявление у нотариуса.
Плюсы: Проверка заявления нотариусом при приёме документов специалист налоговой может сразу предупредить, что будет отказ, что сэкономит ваше время и вы сможете сразу приступить к переоформлению документов. Минусы: дополнительные финансовые затраты на оплату услуг нотариуса за свидетельствование подлинности подписи заявителя на заявлении; временные затраты руководителя (участника) на запись и поездку к нотариусу, затем в налоговую.
к содержанию ↑2. Через представителя
Через представителя по нотариально удостоверенной доверенности
Если заявитель не может лично посетить налоговую, то в этом случае ему необходимо подготовить доверенность, которая обязательно должна быть удостоверена у нотариуса.
при частом оформлении документов, можно оформить доверенность на ответственного сотрудника;
если налоговая по какой-либо причине откажет в приеме документов, доверенное лицо сразу может начать готовить пакет документов повторно.
помимо всех трат из предыдущих пунктов, придется также заплатить за оформление нотариальной доверенности;
не всегда есть возможность найти представителя.
к содержанию ↑3. По почте
Документы направляются по почте письмом с объявленной ценностью и описью вложения.
доступный и дешёвый способ.
ненадёжно и долго; подпись заявителя все равно нужно заверить у нотариуса;
в случае отказа – зря потраченный месяц на пересылку в налоговую и обратно.
4. DHL Express
Новый способ подачи документов, который появился совсем недавно. DHL Express и Pony Express заключили специальное соглашение с ФНС о доставке документов в налоговую и обратно заявителю.
Для отправки документов нужно лишь вызвать курьера или доставить документы в один из офисов DHL Express. Нотариальная доверенность для подачи документов в этом случае не нужна. Документы будут поданы в налоговую на следующий рабочий день, а результаты регистрации курьер привезёт на любой указанный при отправке адрес (т.е.
фактически 7 рабочих дней на регистрацию).
Воспользоваться этим способом можно связавшись с представителями компании напрямую, либо воспользовавшись услугами сервиса «Документовед», позволяющего сформировать различные регистрационные документы для налоговой.
Пока доставка через DHL работает только для Москвы. В дальнейшем такая возможность откроется для всех регионов РФ.
Курьер отвезет документы в налоговую и привезет обратно на любой адрес в пределах Москвы и Московской области стоимость всего 600 рублей (Цена DHL), что фактически даром за возможность не посещать налоговую;
не нужно стоять в очередях в налоговой инспекции;
не нужно оформлять доверенность на получение.
услуга доступна только для жителей Московского региона.
к содержанию ↑5. Электронно (самостоятельно или через нотариуса)
Мнение экспертаМитрофанов Денис РомановичДокументы в налоговую подаются в электронном виде с помощью интернет-сервиса «Подача электронных документов на государственную регистрацию» .
Самостоятельно
Подача электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя.
не придётся выходить из офиса/дома;
заявитель может отслеживать движение документов;
не нужно заверять подпись заявителя нотариально.
для того чтобы воспользоваться таким методом, сначала необходимо получить ключ электронной подписи. Он выдаётся только удостоверяющим центром, аккредитованным в Минкомсвязи России;
нужно располагать необходимым оборудованием, обладающим соответствующими техническими характеристиками и навыками работы с программой CryptoPro.
Кроме этого, придётся подготовить транспортный контейнер, именно в нём будут содержаться документы в электронном виде.
Через нотариуса
Подача электронных документов, подписанных электронной подписью нотариуса. Иметь свою ЭЦП не нужно. Достаточно обратиться к нотариусу, у которого она есть.
Это платная услуга. При этом способе подпись заявителя должна быть заверена и прошита нотариусом на бумажном носителе. Затем заявление сканируется и направляется вместе с пакетом документов в налоговую инспекцию.
При этом документы в налоговую может отправить только нотариус, засвидетельствовавший подпись заявителя на заявлении.
подача документов осуществляется одновременно с заверением подписи нотариусом на заявлении.
услуга платная и стоимость у разных нотариусов отличается;
не каждый нотариус имеет собственную электронную подпись.
к содержанию ↑6. Через нотариуса (для определённых регистрационных действий)
Специальный способ подачи нотариусом, когда закон возлагает это на нотариуса. Например, при сделках купли-продажи или залога долей. При данном способе подачи у заявителя нет права выбора способа подачи документов в налоговую, поэтому плюсы и минусы не обсуждаются :).
Как подать документы в электронном виде в налоговую инспекцию?
Несмотря на то, что компании уже достаточно давно пользуются возможностью подачи документов в электронном виде в налоговую инспекцию, на практике возникают вопросы по механизму отправки документов в тех или иных ситуациях.
Действующее законодательство позволяет заявителю направлять регистрационные документы в налоговый орган в электронном виде. Для того чтобы направить документы на государственную регистрацию юридического лица или ИП в электронном виде через сайт ФНС России www.nalog.ru необходимо иметь электронно-цифровую подпись (далее по тексту — ЭЦП).
Важно!
Возможность применения ЭЦП при совершении регистрационных действий в налоговой инспекции (регистрации ООО и ИП, изменении учредительных документов и сведений ЕГРЮЛ или ЕГРИП, закрытии ИП, ликвидации организации) предусмотрена ст.9 Федерального закона №129-ФЗ от 08.08.2001 г. «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»
к содержанию ↑Что представляет собой ЭЦП?
Напомним вкратце о том, что представляет собой ЭЦП. Вопросы получения и использования ЭЦП регламентируются Федеральным законом от 06.04.2011 г. №63 «Об электронной подписи» (далее по тексту – Закон №63-ФЗ). Этим же Законом определены виды ЭЦП.
ЭЦП — это информация в электронной форме, которая присоединена или связана с другой информацией, и используется для определения лица, подписывающего эту информацию (п.1 ст.2 Закона №63-ФЗ).
Видами электронных подписей являются простая электронная подпись и усиленная электронная подпись. Различаются усиленная неквалифицированная электронная подпись и усиленная квалифицированная электронная подпись (п.1 ст.5 Закона №63-ФЗ).
Алгоритм отправки в электронном виде документов на государственную регистрацию компании
Наиболее востребованный электронный формат общения возникает при электронной подаче документов в налоговую инспекцию в связи с государственной регистрацией компании.
к содержанию ↑Обозначим последовательность действий заявителя.
- Зайти на сайт ФНС России www.nalog.ru, вкладка «Электронные сервисы – «Подача документов на государственную регистрацию юридических лиц и ИП».
- Зайти во вкладку «Программа формирования документов, используемых при государственной регистрации».
Для формирования заявления (уведомления, сообщения) можно воспользоваться специализированным бесплатным программным обеспечением.
- С помощью скаченной и установленной программы подготовки документов для государственной регистрации (ППДГР) заполняем соответствующую форму заявления (например, Р13001).
Программа «ППДГР» предназначена для автоматизированной подготовки документов, используемых при государственной регистрации, а также формирование контейнера для подачи заявления о государственной регистрации в электронном виде.
- Сканируем необходимые документы отдельными файлами (заявление – в один файл, учредительные документы – во второй файл и т.д.).
- С помощью программы «Подготовка пакета электронных документов для государственной регистрации» (ППЭДГР) прикрепляем отсканированные документы и подписываем.
Программа ППЭДГР предназначена для формирования пакета документов в электронном виде (для подготовки так называемого транспортного контейнера), направляемого ИП или организациями в регистрирующий орган с целью государственной регистрации.
- После отправки документов в электронном виде, заявителю в режиме реального времени, а также на адрес электронной почты, указанный при направлении электронных документов в налоговый орган, направляется сообщение, содержащее уникальный номер, подтверждающий доставку электронных документов.
Важно!
Не позднее рабочего дня, следующего за днем получения электронных документов налоговым органом, заявителю по адресу электронной почты направляется транспортный контейнер, содержащий файл с распиской в получении электронных документов, файл с электронной подписью налогового органа
Документы, подготовленные налоговым органом в связи с внесением записи в ЕГРЮЛ или ЕГРИП (листы записи, свидетельства о регистрации), либо решение об отказе в государственной регистрации, сформированные в электронном виде и подписанные электронной подписью налогового органа, направляются заявителю по адресу электронной почты в транспортном контейнере.
Заявитель может получить документы на бумажном носителе способом доставки, указанном в заявлении (лично либо почтой).
Для отправки заявления для регистрации компании или ИП можно воспользоваться сервисом https://service.nalog.ru/gosreg/. Но в таком случае весь остальной пакет документов необходимо оформить на бумажном носителе и лично отнести в налоговую инспекцию.
к содержанию ↑Отдельные вопросы, возникающие при электронной подаче документов
При подаче документов в электронном виде возникают вопросы нотариального заверения их копий. Например, необходимо ли нотариально заверять копию паспорта при электронной отправке документов, подписанных усиленной квалифицированной ЭЦП?
Важно!
Согласно разъяснениям налоговиков, «свидетельствование верности копии паспорта в нотариальном порядке является избыточным и необязательным» (Письмо ФНС РФ №ГД-3-14/5011@ от 26.10.2016 г.). То есть достаточно подписать документы ЭЦП.
Мнение экспертаМитрофанов Денис РомановичКак показывает практика, компании или ИП при подаче документов, распечатывают заполненные формы, подписывают заявления, затем сканируют их. Тем самым усложняется электронный документооборот.
В связи с этим возникает вопрос: должен ли заявитель в заявлении, уведомлении или сообщении вписать свои ФИО на листе заявителя и собственноручно подписаться, а затем сканировать документ для отправки документов в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной ЭЦП?
Согласно п.1.2 ст.9 Федерального закона от 08.08.2001 г. №129-ФЗ собственноручное указание заявителем своих фамилии, имени, отчества (при наличии) и проставление своей подписи на заявлении (уведомлении, сообщении), предоставляемом при государственной регистрации юридических лиц и ИП, при направлении в регистрирующий орган документов для государственной регистрации в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя, не требуется. То есть распечатывать и подписывать документы нет необходимости.
к содержанию ↑Преимущества электронного формата общения с налоговыми органами
Направление документов в электронном виде освобождает компанию от посещения и затрат на услуги нотариуса, значительно экономит время на оформление документов, избавляет компанию или ИП от посещения налоговой инспекции.
Как передать в ФНС документы для проверки в электронном виде
В ходе проверки налоговая может запросить у организации дополнительные документы. В электронном виде их направить гораздо удобнее, чем копировать, подписывать и везти бумажную версию в ИФНС нарочным.
43 тыс. открытий
В ходе проверки налоговая может запросить у организации дополнительные документы. В электронном виде их направить гораздо удобнее, чем копировать, подписывать и везти бумажную версию в ИФНС нарочным.
Расскажем о требованиях к оформлению и порядку представления электронных документов в налоговую.
к содержанию ↑Какие есть варианты у налогоплательщика в 2022 году?
Согласно подп. 1 п. 2 ст. 93 НК налогоплательщик вправе представить документы в ФНС одним из следующих способов:
- бумажные заверенные ксерокопии — отправить почтой ценным письмом с описью или лично подать в канцелярию инспекции;
- в электронной форме ( через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или по ТКС — телекоммуникационным каналам связи ). Если вы уже пользуетесь ЭДО для отправки отчетности — это самый быстрый и удобный способ.
При этом ИП или организация сама выбирает вид обращения ( см. письмо ФНС от 25.11.2014 № ЕД-4-2/24315 ).
Порядок представления документов по требованию налогового органа в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи установлен приказом ФНС № ЕД-7-2/448@ от 16.07.2020 (ред. от 07.09.2021).
К слову, с 2022 года все требования от налоговой считаются полученными на дату, указанную в квитанции о приеме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной подписью налогоплательщика, но не позднее 6 дней с даты отправления из ИФНС.
Датой получения требования считается дата, указанная в квитанции о приёме, но не позднее 6 дней с даты отправления.
Направление документов через личный кабинет налогоплательщика регламентируется приказом ФНС от 22.08.2017 № ММВ-7-17/617.
к содержанию ↑В каком формате отправлять документы в ФНС?
1. Документы с расширением XML , формат которых был разработан налоговой службой. Структура таких данных неизменна для электронного документооборота, поэтому обработка ФНС происходит автоматически.
В формате .xml допустимо отправлять только те документы, которые включены в КНД — Классификатор налоговой документации.
В частности, ФНС принимает в электронном виде:
- счета-фактуры;
- книги покупок и продаж;
- журналы выставленных и полученных счетов-фактур;
- товарные накладные ТОРГ-12;
- акты приемки-сдачи работ (услуг);
- УПД.
2. Скан-копии в формате tif, jpg, pdf или png — в таком виде можно отправлять любые документы, даже те, которым не присвоен код КНД.
Но к сканам налоговики тоже предъявляют определенные требования:
- черно-белое изображение;
- разрешение не менее 150 и не более 300 точек на дюйм;
- 256 градаций серого цвета или режим 8-bit Grayscale (см. подробней приказ ФНС от 18.01.2017 № ММВ-7-6/16);
- цветные изображения допустимо отсканировать в режиме RGB;
- если файл многостраничный, рекомендовано использовать разрешение tiff; при отправке скана на одном листе допускается режим jpeg.
К настройкам яркости и контраста нет особых требований, но документы в любом случае должны быть читабельными, текст четким, без помарок.
Убедитесь, что скан-копия открывается на стандартных платформах ОС — Windows 2000 и далее, особенно это актуально для налогоплательщиков, которые используют в работе iOS (операционку от Apple). А также, что на документе нет запрета на использование и распечатку.
Итак, мы выяснили, что документы в электронном виде можно отправить налоговикам либо в формате xml-файлов, либо в виде скан-копий. Согласно требованиям ФНС, к пакету документов необходимо составить также электронную опись. Ее формат утвержден приказом от 18.01.2017 № ММВ-7-6/16@.
к содержанию ↑Делис Архив снимет нагрузку с бухгалтеров по поиску и подготовке документов по запросам ИФНС. Просто выберите нужные сканы из электронного архива и прикрепите их к ответу на требование.
Как подписать документы перед отправкой?
Мнение экспертаМитрофанов Денис РомановичЧтобы подтвердить достоверность документов, их электронная версия должна быть заверена усиленной квалифицированной электронной подписью организации или ее представителя (п. 2 ст. 93 НК).
Заверенные электронной подписью документы ИФНС должна принять, даже если в тексте скопированного документа нет физической подписи. Об этом говорится в письме ФНС от 24.05.2019 № ЕД-4-2/9885.
Удобнее всего вести электронный документооборот через специальные сервисы для сдачи отчетности. Сегодня обмен цифровыми данными обеспечивают операторы ЭДО в сфере b2g («бизнес-государство»). В таком случае можно быть уверенным, что документы по требованию налоговиков в рамках камеральных и выездных проверок уйдут вовремя, без нарушения сроков, в согласованном формате и подписанные надлежащим образом.
к содержанию ↑Как электронный архив поможет в ходе налоговой проверки?
Для подготовки и отправки дополнительных документов в рамках налоговой проверки, компания строго ограничена во времени. По запросу ИФНС налогоплательщик должен предоставить данные и пояснения в течение 10 дней с момента получения соответствующего требования.
Сократить время обработки и облегчить задачу бухгалтеру в данном случае может электронный архив — это своего рода библиотека сканированных копий первичной документации, журналов, книг покупок и продаж. При поступлении запроса от налоговой службы налогоплательщику не нужно искать, подбирать, а затем сканировать и заверять документы. К информации всегда сохраняется удаленный оперативный доступ, и при необходимости ее можно легко выгрузить и переслать налоговикам.
А в случае изъятия подлинников, у компании останется доступ к электронным копиям, что позволит поддерживать бизнес-процессы в рабочем состоянии.
к содержанию ↑Услуги электронной архивации бухгалтерских документов оказывает Делис Архив. Сервис аккумулирует бумажные акты от контрагентов, самостоятельно оценивает полноту и качество их оформления, проверяет реквизиты, сканирует и загружает четкие копии в электронный архив. В случае необходимости к ним можно оперативно обратиться.
Поиск по реквизитам занимает не больше 1 минуты, а запрос налоговой инспекции можно исполнить всего в несколько кликов.
Современный архив бухгалтерии
Безопасный документооборот, хранение, архивная обработка, уничтожение документов
Следующая
